Ahorro Previsional Voluntario
¿Qué es el APV?
El APV o Ahorro Previsional Voluntario es una alternativa que te permite aumentar el monto de tu futura pensión, accediendo a beneficios tributarios, siempre que destines este ahorro a ese objetivo.
Ahorro Previsional Voluntario
¡Qué es el APV?
El APV o Ahorro Previsional Voluntario es una alternativa que te permite aumentar el monto de tu futura pensión, accediendo a beneficios tributarios, siempre que destines este ahorro a ese objetivo.
Ahorro voluntario y flexible
El ahorro previsional voluntario o APV es un ahorro voluntario que puedes realizar como trabajador dependiente o independiente, de manera adicional a las cotizaciones obligatorias descontadas mensualmente por tu AFP.
Compensa períodos sin cotizaciones
Otra de las ventajas del ahorro previsional voluntario es que permite compensar lagunas previsionales, que son los períodos en que, por distintos motivos, no has cotizado, impactando también en tu futura pensión.
Mejora tu futura pensión
Uno de los principales atributos del APV es que permite mejorar el monto de tu futura pensión. En esto, el tiempo y la constancia son fundamentales, ya que mientras antes comiences a ahorrar, mayor será el tiempo de reinversión de estos ahorros, lo que les permitirá multiplicarse mediante el interés compuesto.
Beneficios tributarios
Adicionalmente, este ahorro voluntario te permite recibir beneficios estatales según el régimen tributario que elijas, como una bonificación del 15% del monto ahorrado o una rebaja en tu impuesto a la renta.
Beneficios tributarios del APV
de cada régimen tributario
APV RÉGIMEN A
Recibes una
bonificación del
Estado del
15%
de tu ahorro anual
Tope del beneficio: 6 UTM al año.
APV RÉGIMEN B
Disminuye
la base imponible
y por lo tanto pagas
menos impuesto
a la renta.
Tope del beneficio: Ahorros hasta
50 UF al mes o 600 UF al año.
Ten en cuenta que:
- El ahorro puede ser realizado por personas dependientes o independientes que estén cotizando en una AFP o en el IPS.
- Puedes ahorrar de forma mensual o esporádica, ademas de transferir saldos desde otras instituciones financieras como bancos, aseguradoras o administradoras de fondos de pensiones (AFP).
- Si realizas giros antes de pensionarte, perderás los beneficios que obtuviste de acuerdo al régimen que elegiste.
¿Cuál régimen elijo?
Si bien puedes ahorrar en más de un régimen tributario, te ayudamos a elegir el que se
acomode de mejor manera a tus necesidades.
Recomendable para personas cuyas rentas están ubicadas en un tramo inferior o igual a la tasa marginal del 13,5% de impuestos.
APV RÉGIMEN A
Ejemplo
Para maximizar este beneficio y recibir su tope anual de 6 UTM, deberías ahorrar un monto cercano a los $2.500.000 al año o bien $210.000 al mes.
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Años con APV A
|
Bonificación Acumulada
|
|---|---|
|
01
|
$380.000
|
|
05
|
$1.900.000
|
|
10
|
$3.800.000
|
|
15
|
$5.700.000
|
|
20
|
$7.600.000
|
|
30
|
$11.400.000
|
Ahorra en APV A lo antes posible, así recibes por más tiempo el aporte fiscal
APV RÉGIMEN A
Recomendable para personas cuyas rentas están ubicadas en un tramo inferior o igual a la tasa marginal del 13,5% de impuestos.
Ejemplo
Para maximizar este beneficio y recibir su tope anual de 6 UTM, deberías ahorrar un monto cercano a los $2.500.000 al año o bien $210.000 al mes.
Ahorra en APV A lo antes posible, así recibes por más tiempo el aporte fiscal
Recomendado para personas cuyas rentas están en un tramo mayor a la tasa marginal del 13,5% de impuestos.
APV RÉGIMEN B
Ejemplo
Una persona con una renta imponible mensual de $5.000.000, paga un 23% de impuesto a la renta, es decir aproximadamente $1.150.000.
Para maximizar el beneficio tributario esta persona decide ahorrar $1.800.000 al mes en APV régimen B.
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Sin APV B
|
Con APV B
|
Diferencia
|
|---|---|---|---|
|
(a) Base Imponible
|
$5.000.000
|
$5.000.000
|
|
|
(b) Ahorro en APV B
|
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$1.800.000
|
|
|
Base Imponible (a-b)
|
$5.000.000
|
$3.200.000
|
|
|
Impuesto a la Renta de 23%
|
$1.150.000
|
$736.000
|
$414.000
|
En este ejemplo el ahorro en APV Régimen B permite ahorrar $414.000 al mes en impuesto a la renta y a la vez ahorrar para el futuro.
Recomendado para personas cuyas rentas están en un tramo mayor a la tasa marginal del 13,5% de impuestos.
APV RÉGIMEN B
Ejemplo
Una persona con una renta imponible mensual de $5.000.000, paga un 23% de impuesto a la renta, es decir aproximadamente $1.150.000.
Para maximizar el beneficio tributario esta persona decide ahorrar $1.800.000 al mes en APV régimen B.
En este ejemplo el ahorro en APV Régimen B permite ahorrar $414.000 al mes en impuesto a la renta y a la vez ahorrar para el futuro.
DEPÓSITO CONVENIDO
Esta alternativa de ahorro es pactada entre el trabajador y el empleador. Puede ser acordado de manera flexible
(por única vez, por un monto fijo mensual o como porcentaje de la remuneración) y permite que ambas partes obtengan beneficios tributarios:
El ahorro no se considera renta, por lo que no queda afecto a impuesto a la renta.
El tope de ahorro que recibe el beneficio tributario es de
900 UF al año.
El ahorro rebaja la base tributaria, disminuyendo el monto a pagar en impuestos.
Para el trabajador
Para el empleador
Ten en cuenta que:
- Esta forma de ahorro sólo puede ser realizada por trabajadores dependientes.
- El ahorro realizado en Depósito Convenido sólo puede ser usado para aumentar la pensión o para ser retirado como excedente de libre disposición, cumpliendo ciertos requisitos.
- El ahorro lo realiza el empleador a tu nombre.
Razones para ahorrar en APV y Depósito Convenido en Prudential AGF
Aumenta tu
pensión y podrías adelantarla
El APV te permite compensar lagunas previsionales y podría permitirte optar por una pensión anticipada, cumpliendo con ciertos requisitos.
Obtienes beneficios tributarios
Tu ahorro recibe beneficios del Estado según el régimen tributario que selecciones (bonificación o rebaja tributaria).
Cuentas con un ahorro inembargable
El saldo que ahorras en APV es inembargable, mientras no sea retirado, y además, es entregado a tus herederos en caso de fallecimiento.
Puedes ahorrar de manera automática
Puedes elegir automatizar tu ahorro para que se descuente directamente de tu sueldo.
Mejores alternativas de inversión y diversificación
Puedes invertir y diversificar tu APV en nuestros distintos fondos, accediendo a mercados locales y/o internacionales.
Puedes traspasar tu saldo sin perder tus beneficios
Puedes traspasar tu saldo total o parcial desde otra institución o AFP a Prudential AGF sin perder los beneficios tributarios.
Preguntas Frecuentes
Debes ser trabajador dependiente o independiente y estar realizando cotizaciones previsionales en una AFP o en el IPS.
No existe un monto mínimo ni máximo para realizar tu APV. Sin embargo, existen topes en los beneficios tributarios: En Régimen A el tope es de 6 UTM al año y en Régimen B el tope del ahorro que recibe el beneficio tributario es de 50 UF mensuales o 600 UF al año.
Tu APV sí se puede traspasar sin problemas entre instituciones. Si te interesa esta opción, puedes contactar a un ejecutivo aquí y empezar tu traspaso.
Puedes depositar de forma directa (transferencia/abono) a la institución donde contrates tu APV, o también tu empleador lo puede descontar mensualmente de tu sueldo (descuento por planilla).
Sí. Puedes retirar tu dinero cuando quieras, pero debes tener en cuenta que al hacerlo perderás los beneficios tributarios que hayas obtenido.
Sí. En caso de deceso, tus fondos ahorrados en APV serán destinados a tus herederos.
Al pensionarte puedes retirar parte de lo que ahorraste en APV (si cumples los requisitos) como Excedente de Libre Disposición, pudiendo optar por retirar de una sola vez un máximo de 800 UTM o bien retirar 1.200 UTM en al menos 6 años, con un máximo de 200 UTM anuales.